Банковский сертификат: виды, проценты. Зачем сбербанк пиарит сберегательный сертификат

Банковские депозиты являются инструментом получения небольшого, но стабильного дохода. Однако процентная ставка по ним редко покрывает реальные темпы инфляции. Поэтому вместо обычного депозита можно оформить банковский сертификат. Проценты начисляются по большей ставке, а срок обращения может составлять даже один день.

Определение

В гл. 44 ГК РФ сказано, что банковский сертификат - это ЦБ, которая подтверждает факт внесения средств на счет и право вкладчика на получение после указанного времени определенной суммы средств. Документ выпускается только кредитным учреждением. Порядок обращения ЦБ на рынке регулируется письмом Банка России № 14-3-20.

ЦБ оформляется только на бланке с высокой степенью защиты. В нем прописаны условия обращения, оплаты и выпуска. Купонное вознаграждение выплачивается в российских рублях по установленной ставке. Изменять ее в одностороннем порядке банк не имеет права. Выплата процентов осуществляется во время погашения стоимости ЦБ. Если сертификат предъявлен досрочно, то доход рассчитывается по ставкам, предусмотренным для срочных вкладов. Пролонгировать срок действия документа нельзя.

Процентный доход по таким ЦБ выше, чем по обычным вкладам. Однако сертификаты не участвуют в системе страхования. Поэтому в случае банкротства кредитного учреждения держатели не смогут получить свои средства.

Банковский сертификат: виды

Депозитные сертификаты предназначены для юридических лиц. Они могут выпускаться на срок до одного дня. Физическим лицам доступны только сберегательные сертификаты, срок обращения которых на рынке может достигать от 3 месяцев до 3 лет.

Банковский сертификат на предъявителя можно дарить третьим лицам. Права по данной ЦБ передаются без переоформления. Третьи лица могут получить доход по именному сертификату только при наличии цессии. Все расчеты по купле-продаже ЦБ осуществляются в безналичной форме. После истечения указанного в документе срока сертификат становится ЦБ до востребования. То есть кредитное учреждение должно выплатить указанную сумму по требованию клиента.

Реквизиты

Банковский сертификат считается действительным при наличии таких данных:

• наименование документа;
• номер, серия;
• дата открытия;
• размер вклада;
• обязательство банка вернуть сумму с учетом процентов;
• дата востребования;
• ставка процентного дохода, в том числе при досрочном предъявлении;
• причитающаяся сумма (цифрами и прописью);
• счет банка;
• Ф.И.О. вкладчика и его паспортные данные, приложения к сертификату для оформления цессии (для именного вкладчика);
• подпись ответственных лиц банка.

Кредитная организация может указать дополнительные реквизиты.

Цессия

Уступка требования по именной ЦБ оформляется на оборотной стороне документа или на дополнительных листах. Соглашение подписывается старым и новым владельцами, юридическим лицом, уполномоченным на проведение таких операций, и скрепляется печатью. Сертификат банковского счета можно передать только до истечения срока его погашения.

Немного статистики

Сертификат, банковский вклад дают возможность получить дополнительный доход. Хотя ЦБ приносит больше процентного вознаграждения, ее востребованность постоянно колеблется. Наибольший спрос на сертификаты наблюдался в 2007 году, когда 46,7 % не именных ЦБ были выпущены на срок до одного года. После финансового кризиса спрос резко снизился. За 2011 год были проданы сертификаты объемом 11,5 млн руб., что на 50 % меньше, чем в 2007 году. В 2014-2015 гг. наблюдался резкий всплеск вложений. За один год банки продали ЦБ общим объемом 349,7 млн руб., из которых 78 % - сертификаты со сроком действия более одного года.

Преимущества

Сертификат (банковский вклад) имеет характеристики обычного депозита и ЦБ. Процентная ставка фиксируется при оформлении документа, а доход выплачивается в момент его погашения. Как и ЦБ, сертификат можно передавать третьи лицам, завещать или оставлять в залог. В последних двух случаях передача прав требования может вызвать затруднения. По истечении срока действия документ нужно переоформлять. Следовательно, придется менять завещание, поскольку изменятся реквизиты ЦБ.

Туристам банковский сертификат может заменить денежные чеки. Чтобы не возить с собой кучу купюр во время путешествия по стране, можно оформить сертификат. Продать его можно будет в любом отделении банка-эмитента. Если срок действия документа не истек, то расчет дохода будет осуществлен только за фактическое количество дней использования ЦБ по «ставке до востребования». Еще одним недостатком является то, что не все банки имеют развитую сеть филиалов по всей стране. Да и не в каждом отделении одного и того же банка можно получить такой документ.

Именной сертификат можно быстро восстановить в случае его потери или кражи. Для этой цели банками разработана процедура по выпуску дубликата. Третьи лица не смогут обналичить средства по такому сертификату.

Недостатки

Банковский денежный сертификат не участвует в системе страхования вкладов. То есть в случае банкротства финансового учреждения держатели ЦБ не получат компенсацию от страховщика.

Процентный доход облагается налогом по ставке 35 %, точно так же как и обычный депозит. Если по ЦБ предусмотрено начисление дохода по ставке 11 %, а ставка рефинансирования составляет 9 %, то налогообложению подлежит сумма, начисленная по ставке 1,5 %. Сегодня банки устанавливают доходность выше ставки рефинансирования только по долгосрочным сертификатам на большую сумму вложений. Так, оформив банковский сертификат Сбербанка на три года, можно получить до 10 % годовых. Чем больше сумма, тем выше ставка.

Именные сертификаты облагаются НДФЛ, если документ сменил владельца, то есть в случае наследования, дарения или передачи ЦБ другому лицу. При этом налоговым агентом является получатель дохода. Избежать уплаты дохода можно, предоставив в ФНС платежку, подтверждающую затраты на покупку ЦБ. Сертификаты на предъявителя никаким налогом не облагаются. Этим и объясняется высокий спрос на них.

Условия обращения

Кредитное учреждение может размещать сертификаты только после регистрации условия выпуска в территориальном отделении Банка России. Владельцами сертификата могут стать как резиденты, так и нерезиденты. Для этого достаточно внести наличные средства на счет.

Неименным банковским сертификатом является ЦБ, в которой не указано имя владельца. Кто бы ни принес документ, банк обязан выплатить вознаграждение держателю.

В 30-х годах в Европе рынок сберегательных сертификатов был очень богат. Документы то и дело передавали, дарили и продавали. Но в рамках борьбы с отмыванием денег условия выпуска и обналичивания средств были ужесточены. И уже к 70-м годам сертификаты на предъявителя стали большой редкостью. На Украине, например, с 01.12.14 выпуск таких ЦБ был вообще остановлен. Проданные ранее ЦБ были погашены путем перечисления безналичных средств на счет предъявителя. В обороте остались только именные сертификаты, которые выпускаются в национальной и иностранной валюте со сроком погашения более 6 месяцев.

Состояние рынка на 2017 год

Банковский сертификат для корпоративных клиентов сегодня можно оформить в «Газпромбанке», «Уралсибе», банке «Возрождение» и «ФК Открытие». Процентное вознаграждение зависит от срока и суммы депозита. Например, «ФК Открытие» предлагает клиентам сертификат на три месяца, по которому предусмотрен доход на уровне 8,95 %. «Проминвестбанк» аналогичное вознаграждение выплачивает при условии размещения суммы до 1 млн руб.

По данным Банка России, за 1 квартал 2017 года было выпущено более 1200 сертификатов. Большим спросом на рынке пользуются ЦБ со сроком погашения до года.

Эмиссия сберегательных сертификатов также незначительно сокращается. Россияне отдают предпочтение долгосрочным сертификатам.

Срок

Ценная бумага обращается на рынке от трех месяцев до трех лет. При этом пролонгация не предусматривается. Во время эмиссии сертификатов банки сразу рассматривают вариант досрочного их погашения. В таком случае держатель получает номинальную стоимость с учетом процентов по заниженной ставке. На практике Сбербанк, УБРиР, «Барс», «Финсервис» и «Экспобанк» погашают такие сертификаты по ставке 0,01 %. «ЦентроКредит» выплачивает вознаграждение в пределах 3,5-6 % в зависимости от начального срока вложений. «Интехбанк» применяет ставку исходя из номинальной стоимости ЦБ: до 4,99 млн руб. - 3 %, свыше - 5 %.

Оформление

Не во всех отделениях даже крупного банка можно оформить сертификат. Поэтому первым делом нужно уточнить на сайте кредитного учреждения адрес нужного филиала. Владельцем сертификата может стать гражданин старше 14 лет. Нерезиденты могут оплатить ЦБ только путем перечисления средств с карточного счета на вклад. Для оформления нужно предоставить паспорт и любой второй документ, удостоверяющий личность.

Сертификат состоит из бланка и корешка. Первый выдается клиенту, а второй остается в кредитном учреждении. Инвестировать средства можно в любой сумме в рамках установленного диапазона. В случае утраты документа следует немедленно уведомить кредитное учреждение. Восстановить права на неименной сертификат можно будет только через суд. Идентифицировать владельца именной ЦБ гораздо проще. В случае повреждения бланка средства будут доступны к снятию только после проведения экспертизы.

Предложения на рынке

Сбербанк одним из первых стал осуществлять эмиссию сертификатов. С февраля 2016 года выпуск ЦБ для корпоративных лиц был временно остановлен. Сегодня банк предлагает клиентам только сертификаты на предъявителя. Минимальная сумма вложений составляет 10 тыс. руб, Инвестировать сумму менее 50 тыс. руб. на любой срок не имеет смысла. Купонное вознаграждение будет рассчитано по ставке 0,01 %. Оформив депозит хотя бы на 51 тыс. руб. со сроком погашения через 3 месяца, можно получить доход в размере 5,5 % годовых. В случае покупки сертификата на 36 месяцев вознаграждение будет рассчитано по ставке 5,35 % ежегодно. Максимальная сумма инвестиции не ограничена.

Другой государственный банк - «ВТБ» - и все его структурные подразделения не имеют в линейке продуктов сертификатов для физических лиц. Однако кредитные учреждения выпускают сертификаты для корпоративных клиентов среднего и крупного бизнеса и принимают их на хранение.

Доходность

Сертификаты погашаются по более высокой процентной ставке, нежели обычные депозиты. Каждое кредитное учреждение самостоятельно устанавливает и фиксирует ставку в договоре. Изменять ее в течение срока действия документа банки не имеют права.

1. Доход = ((С1 - С0) : С0) х (Н / Т) х 100, где:

• С1 - конечная стоимость.
• С0 - первоначальная стоимость.
• Н - число дней (месяцев) в году.
• Т - число дней (месяцев) владения сертификатом.

2. Рыночная цена = НС + НПД, где:

• НС - номинальная сумма.
• НПД - накопленный процентный доход.

3. Рыночная цена = НС х ПД х (Д: 365 х 100), где:

• ПД - процентный доход.
• Д - количество дней, оставшееся до погашения ЦБ.

Сегодня мы поговорим про то, что такое банковский сертификат, так как эта информация будет полезна всем начинающим спекулянтам.

Под термином «банковский сертификат» принято подразумевать специальную бумагу, подтверждающую размещение определенного капитала в кредитном учреждении. Обладатель подобной бумаги обладает правом получить в кредитном учреждении, как свой капитал, так и проценты по нему, после завершения оговоренного срока.

Описываемый документ подтверждает то, что его владелец доверил кредитному учреждению определенный объем капитала на оговоренный срок. После истечения оговоренного срока хозяин такой бумаги может получить объем вклада, а также начисленные проценты в любом филиале кредитного учреждения.

Банковские сертификаты. Основные виды

На современном отечественном рынке присутствуют описываемые бумаги двух видов:

1. Сберегательные.
2. Депозитные.

Депозитные бумаги выпускаются на срок не более 12 месяцев. Бенефициарами подобных бумаг являются юридические лица.

Сберегательные банковские сертификаты выпускаются на срок, не превышающий три года. Бенефициарами подобных бумаг являются физические лица.

Сберегательные и депозитные бумаги отличаются друг от друга только условиями эмиссии, а также разновидностью бенефициаров.

Выпуск сертификатов осуществляется в соответствии с актуальными нормами законодательства. Так, например, чтобы выпустить подобные ценные бумаги кредитное учреждение обязано получить специализированное разрешение от ЦБ РФ.

Сберегательные бумаги обычно имеют определенный номинал. Они могут обладать номиналом в 1000, 5000 или 50000 рублей. При этом следует помнить, что в соответствии с пожеланиями заказчика номинал подобных сертификатов может быть практически любым.

Ключевые особенности банковских сертификатов

Нужно помнить, что банковские сертификаты не могут выступать в качестве расчетного или платежного средства. Их нельзя применять для оплаты разнообразных товаров и услуг.

По описываемым ценным бумагам происходит начисление купонного процента.

Подобные документы бывают именными или на предъявителя. Передача именных бумаг третьим другим лицам может выполняться лишь при помощи процедуры цессии. Передачу бумаг на предъявителя можно осуществлять без выполнения других операций.

При передаче именного банковского сертификата от одного лица другому, на обратной тыльной стороне бумаги в обязательном порядке фиксируется факт ее передачи между участниками сделки.

Как была сказано выше, обналичить описываемую бумагу можно в любом филиале банка. При этом вы сможете получить как номинал сертификата, так и все начисленные проценты.

Следует помнить, что проценты по этому виду ценных бумаг являются фиксированными, таким образом, банк не в состоянии изменить их размер до окончания периода обращения ценной бумаги.

Важно отметить тот факт, что владельцы описываемых ценных бумаг обладают правом их досрочного погашения. В этом случае полученное вознаграждение будет значительно ниже тех процентов, которые указаны в ценной бумаге.

Как было сказано ранее описываемые бумаги выпускаются на определенный срок (90, 180 суток и т.д.).

Описываемый тип ценных бумаг появился на отечественном рынке относительно недавно, но практически сразу сумел завоевать популярность.

Достоинства банковских сертификатов

Сертификаты являются довольно удобными в применении. Он сочетает в себе достоинства банковских депозитов и ценных бумаг.

Если вы решите приобрести описываемый сертификат, то станете владельцем ценной бумаги, которую при необходимости можно передать третьим лицам. Если вы решите приобрести документ на предъявителя, то при его передаче вам не придется выполнять каких-либо дополнительных действий.

При передаче именного документа вам придется выполнить процедуру переоформления, которая носит название «цессия».

Описываемый тип ценных бумаг можно применят в роли залога при получении ссуды. В этом случае вам придется передать документ на хранение в тот банк, в котором вы планируете получить суду.

При применении такого сертификата в роли залога, вы можете рассчитывать на более низкие проценты по ссуде.

Важным преимуществом таких документов является то, что их можно обменять на деньги в любом офисе банка-эмитента. Эта особенность выгодно отличает сертификаты от , получить по которым свой капитал можно лишь в том офисе, в котором был сделан вклад. Описываемая особенность позволяет воспринимать эти документы в качестве аналога дорожных чеков.

В некоторых случаях описываемую ценную бумагу можно применять в роли расчетного средства. Его можно использовать для расчета м кем-либо за оказанные услуги или приобретенные товары.

Слабые стороны банковских сертификатов

К, сожалению, на документы на предъявителя отечественный законодательный акт о защите вкладов не распространяется. По этой причине, если банк, выпустивший документ будет закрыт, то вы не получите свой капитала в форме страхового возмещения.

Именные сертификаты не обладают подобным недостатком, поэтому они считаются более надежным инвестиционным инструментом. Обладатели подобных бумаг, как и обычные вкладчики вправе рассчитывать на получение страховой выплаты при банкротстве кредитного учреждения.

Еще один недостаток описываемых документов состоит в том, что сертификат на предъявителя могут у вас украсть и обменять на деньги без каких-либо существенных трудностей. Поэтому вам необходимо самостоятельно обеспечить сохранность имеющихся сертификатов.

Также вам следует помнить, что доход, полученный в качестве процентов по сертификатам, облагается налогом, что отрицательно сказывается на объеме ожидаемой прибыли.

В настоящее время отечественные кредитные учреждения выполняют эмиссию лишь документов на предъявителя.

Сберегательный (депозитный) сертификат - это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Сберегательный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является физическое лицо (гражданин). Депозитный сертификат – это банковский сертификат, вкладчиком по которому является юридическое лицо.

Как ценная бумага банковский сертификат имеет следующие особенности:

срочный; депозитные сертификаты могут выпускаться на срок до одного года, а сберегательные – на срок до трех лет;

документарный;

предъявительский или именной; неэмиссионный;

доходный.

Банковский сертификат должен иметь следующие обязательные реквизиты:

наименование – депозитный или сберегательный сертификат;

причину выдачи сертификата – внесение депозита, или сберегательного вклада;

дату внесения депозита, или сберегательного вклада; размер депозита, или сберегательного вклада, оформленного сертификатом (прописью и цифрами);

безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад;

дату востребования вкладчиком суммы по сертификату;

ставку процента за пользование депозитом или вкладом;

сумму причитающихся процентов;

наименование и адреса банка-эмитента и для именного сертификата – вкладчика;

подписи двух лиц, уполномоченных банком на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью банка.

Порядок выпуска. Банковский сертификат является единственным видом ценной бумаги, выпускать которую может исключительно банк.

Условия выпуска и обращения банковских сертификатов должны быть зарегистрированы в порядке, определяемом Центральным банком РФ и федеральным органом исполнительной власти по рынку ценных бумаг.

Обращение. Банковские сертификаты на предъявителя передаются путем вручения, а именные – путем оформления цессии на оборотной стороне сертификата (скрепляется подписями и печатями сторон, участвующих в сделке).

Расчеты по депозитным сертификатам осуществляются только в безналичном порядке, а по сберегательным – как в наличном, так и в безналичном.

Цена сертификата. Купля-продажа банковских сертификатов между инвесторами осуществляется по рыночной цене, в основе которой лежит следующий расчет: Цс = N [(1 + r (T – t) / 365)],

где Цс – текущая цена банковского сертификата; N – сумма вклада (номинал сертификата); r – процентная ставка по сертификату, доли; Т– число дней, на которое выпущен сертификат; t – количество дней, остающееся до погашения сертификата.

Для приобретения банковского сертификата покупатель заключает с банком договор купли-продажи. Юридические лица и индивидуальные предприниматели вносят средства только в безналичном порядке со своего текущего счета. Физические лица могут вносить средства как наличными, так и в безналичном порядке со своего счета.

Владелец банковского сертификата может производить уступку права требования по банковскому сертификату посредством заключения договора переуступки права требования, который оформляется на оборотной стороне сертификата. Право требования по депозитному сертификату может быть передано только юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю. Право требования по сберегательному сертификату может быть передано только физическому лицу, которое не является индивидуальным предпринимателем. Уступка права требования по депозитному сертификату нерезиденту запрещена.

Депозитный сертификат может быть объектом залога при кредитовании, его можно использовать при погашении кредита и процентов по нему.

Покупка банковского сертификата позволяет:

Разместить в депозит банка временно свободные ресурсы в рублях и иностранной валюте, получив при этом обращаемую ценную бумагу;

Осуществить размещение денежных ресурсов оперативно, без открытия депозитного счета;

Реализовать на вторичном рынке приобретенный банковский сертификат при возникновении непредвиденной потребности в денежных ресурсах.

Расчет процентов по банковскому сертификату может осуществляться как по формулам простых, так и сложных процентов. Если в условиях выпуска сертификатов не указывается способ начисления процентов, то расчет осуществляется по формуле простых процентов.

Порядок расчета процентов, как правило, указан в реквизитах сертификата.

В настоящее время банки предлагают довольно обширный набор инструментов для сохранения, а иногда даже и для инвестирования сбережений. Конечно, самыми популярными банковскими продуктами являются вклады и депозиты, про которые уже все знают довольно много. Однако всё чаще и чаще стала попадаться на глаза реклама сберегательных (депозитных) сертификатов. Причём, активнее всех продвижением сертификатов занимается именно Сбербанк, заявляя, что сертификат банка гораздо выгоднее обычных вкладов.

Если есть реклама, значит банку это выгодно. А вкладчику, естественно, интересен вопрос, а есть ли у сберегательного сертификата какие-нибудь существенные преимущества по сравнению с традиционными банковскими предложениями.

Что такое сберегательный (депозитный) сертификат

Сберегательный сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк (ст. 844 ГК ), и дающая право её держателю (физическому лицу) получить сумму депозита через установленный в ней срок и с причитающимися процентами в выдавшем эту бумагу банке. Депозитный сертификат – это тоже самое, только для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.Выглядит эта бумажка примерно так:

Сертификаты бывают именными и на предъявителя. На именных сертификатах указывается владелец и, тем самым, данный продукт очень мало отличается от вклада (разве что владелец может переуступить права на этот сертификат через цессию. Непосредственно на именном сертификате или на дополнительных листах есть поля, куда можно вписать нового владельца. Тот, кто передает права, называется цедент, а тот, кому передают права – цессионарий).

Основным документом, регулирующим выпуск и оборот сертификатов, является указание Банка России от 31 августа 1998 года № 333-У «О внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка России от 10 февраля 1992 года № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» (можно посмотреть ).

Именные сертификаты наши банки почему-то не любят, а предлагают населению именно сберегательные сертификаты на предъявителя, на которых нет сведений о лице, купившем сертификат. Поэтому на них мы и остановимся.

Зачем нужен сберегательный сертификат клиенту:

Сберегательный сертификат имеет бОльшие проценты, чем вклад.

Сразу хочу тут оговориться, сберегательный сертификат Сбербанка имеет большие проценты по сравнению с вкладом в том же Сбербанке, а не вообще. Я думаю, не секрет, что, несмотря на то, что Сбербанк является лидером по привлечению депозитов, процентные ставки по ним оставляют желать лучшего. И рассматривать данный пункт как преимущество справедливо только для фанатов Сбербанка, как самого большого банка в России.

На октябрь 2015 года в Сбербанке можно приобрести следующие сертификаты:

Аналогом сертификата (фиксированный срок, без возможности дополнительных взносов и частичного снятия) является вклад «Сохраняй»:

Мобильность сберегательного сертификата.
Сберегательный сертификат на предъявителя можно передать любому лицу, причём, для этого не нужно составлять каких-либо документов. Достаточно просто физически передать эту ценную бумагу.

Для обналичивания сертификата любое лицо должно обратиться в кредитное учреждение, выдавшее сертификат, при себе имея только саму ценную бумагу и паспорт.

Сберегательный сертификат удобен при хранении, а также подойдёт, если Вам физически нужно перевезти из одного города в другой большую сумму денег, а пластиковым картам и безналичным платежам вы по каким-либо причинам не доверяете, или просто не хотите пользоваться подобными услугами. Ведь спрятать одну бумажку гораздо проще, чем «килограммы» денег:)

При обналичивании сертификата не возникает необходимости в уплате НДФЛ (налога на доходы физического лица), причём, независимо от того, покупали ли Вы сертификат непосредственно в банке или он попал к Вам каким-нибудь другим образом.

«…То есть, независимо от того, выплачивается ли Банком сумма вклада вкладчику или иному держателю сертификата, обязанностей налогового агента у Банка при выплате такого дохода не возникает.
Представление в налоговый орган формы 2-НДФЛ по факту перемены держателя сертификата не требуется….».

Согласно ст. 214.2 Налогового кодекса Российской Федерации, налогом облагается только процентный доход, на 5 пунктов превышающий ставку рефинансирования, т.е. 8,25+5=13,25%. Правда, для вкладов в 2015 году порог был повышен до 18,25%.

Соответственно, благодаря последним двум преимуществам сберегательные сертификаты позволяют совершать следующее:

Сберегательный сертификат используется в качестве подарка, например, на свадьбу;

Сберегательный сертификат можно передать по наследству (для этого не нужно составлять завещание);

Сберегательный сертификат можно заложить для получения кредита (причём, процентный доход по сберегательному сертификату, естественно, сохраняется и тем самым снижает стоимость кредита);

Сберегательные сертификаты на предъявителя используют для совершения сделок, например, при покупке недвижимости;

В ячейку могут быть заложены не наличные деньги, а сертификат с истекающим сроком погашения (читай статью « »). И, соответственно, налоги на доходы платить не надо. Тут, конечно, риски абсолютно такие же, как и при совершении сделки с наличными деньгами.

Правда, согласно пункту 4 Указания Банка России № 333-У, сберегательный сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. Однако, доказать, конечно, это затруднительно при неофициальных расчётах.

Сберегательный сертификат на предъявителя не может быть арестован, т.к. фактически нельзя доказать, что эта собственность принадлежит конкретному лицу, также сберегательный сертификат не делится при разводе.

Смотрим на сайте Сбербанка в рубрике «Часто задаваемые вопросы»:

Стоит отметить, что сберегательные сертификаты на предъявителя хотят отменить. Минфин предлагал это сделать ещё в 2013 году, поскольку при текущем законодательстве невозможно контролировать всех промежуточных владельцев сертификата, соответственно, остается лазейка для легализации доходов полученных преступным путём:

Недостатки сберегательных сертификатов для клиентов. Риски

1 Сберегательные сертификаты на предъявителя не попадают под систему страхования вкладов. (ст. 5 п. 2.2 Федерального закона РФ №177-ФЗ), о чём также можно узнать на сайте АСВ:

В случае отзыва лицензии у банка-эмитента ценной бумаги (того банка, который продал Вам сертификат) никакой страховой выплаты Вам не положено. Правда, учитывая, что основную долю рынка в этом сегменте занимает Сбербанк, отзыв лицензии у которого маловероятен, страховка АСВ в этом случае не играет роли.

Однако сберегательные сертификаты выпускают и другие банки. Вот, например, Русстройбанк предлагал клиентам купить сберегательные сертификаты на предъявителя, причём, обещая более выгодные ставки, чем Сбербанк:

А совсем недавно, 26 октября 2015 года, на сайте РИА Новости появилась информация, что в Русстройбанке была проверка ФСБ и прекращена выдача вкладов:

Другими словами, сберегательные сертификаты на предъявителя должны быть выпущены только крупными банками, чтобы владельцы могли спать относительно спокойно.

Помимо Сбербанка, на рынке сберегательных (депозитных) сертификатов также есть крупные игроки, например, «Банк Москвы» или «ВТБ24».

2 Восстановление прав по утраченным (потерянным или украденным) сертификатам на предъявителя осуществляется в судебном порядке. Хотя первым делом о пропаже нужно заявить в свой банк.

Судебная процедура довольно долгая (можно посмотреть ). Если в двух словах, то заявление на признание недействительной утерянной ценной бумаги и восстановление прав по ней подаётся в суд по месту нахождения лица, выдавшего документ, по которому должно быть произведено исполнение. Судья на основании заявления на 3 месяца запрещает банку производить платежи по документу и обязует напечатать в местной газете объявление с предложением к новому владельцу, если таковой имеется, заявить о своих правах на сертификат (с доказательствами законности получения сертификата). Если новый владелец не объявляется, то права заявителя восстанавливаются.

Стоит отметить, что если Вы промежуточный владелец, то Ваша задача в случае с утратой сертификата очень усложняется, поскольку банк-эмитент про Вас ничего не знает, так что без первого владельца что-либо доказать будет затруднительно.

3 Проблема хранения.
Сберегательный сертификат на предъявителя – это обычная бумага, хоть и с высокой степенью защиты от подделки, соответственно, она может потеряться, её могут украсть, она может испортиться, тем самым осложнив Вам жизнь. Банки предлагают хранить сертификаты бесплатно у себя (предоставляют услугу ответственного хранения ценной бумаги), но при этом теряется преимущество мобильности, к тому же тогда сертификат могут арестовать или конфисковать. А в случае смерти владельца, родственники смогут получить сертификат только вступив в права наследования.

4 В сберегательный сертификат нельзя делать дополнительные взносы, он может быть номинирован только в рублях, а также не предполагает частичного изъятия средств без потери процентов. Т.е. если Вам потребуется досрочно обналичить свой сертификат, то банк пересчитает доходность по ставке «до востребования», т.е. 0,01.

Есть, конечно, так называемый, вторичный рынок сберегательных сертификатов. За часть процентного дохода (весьма существенную часть) некоторые организации могут выкупить у Вас сертификат:Банки не платят отчисления в Агентство по Страхованию Вкладов со сберегательных сертификатов на предъявителя (по вкладам каждый банк вносит в АСВ раз в квартал минимум 0,1% от общей суммы депозитов). К тому же ЦБ РФ не ограничивает максимальную процентную ставку по такому сертификату.

Таким образом сберегательный сертификат в некоторых случаях может оказаться довольно удобным инструментом, а может, наоборот, быть бесполезным. В любом случае, даже если Вас устраивают все условия и процентные ставки по сберегательным сертификатам на предъявителя, не держите в них все сбережения. Капитал любит диверсификацию:)

Надеюсь, моя статья была вам полезна, о всех уточнениях и дополнениях пишите в комментариях.

В связи с блокировкой Телеграма создано зеркало канала в ТамТам (мессенджер от Mail.ru Group со сходным функционалом): tt.me/hranidengi .

Подписывайтесь, чтобы быть в курсе всех изменений:)

В целях привлечения дополнительных денежных ресурсов осуществляют выпуск ценных бумаг, именуемых сертификатами (денежный документ — удостоверение). В зависимости от ориентации на инвестора сертификаты подразделяются на депозитные и сберегательные.

Сертификаты представляют собой денежные документы, удостоверяющие внесение средств на определенное время, имеющие обычно фиксированную ставку процента.

Внесенные таким образом в банк средства могут быть изъяты только по предъявлении правильно оформленных сертификатов. Разница между депозитным и сберегательным сертификатами заключается только в том, что сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам (гражданам), а депозитные — юридическим лицам (организациям). Депозитные и сберегательные сертификаты могут быть куплены в любое время в течение всего периода их действия, а проценты по ним начисляются с момента их приобретения.

Депозитные и сберегательные сертификаты имеют общие черты:

• они являются ;
• выпускаются исключительно банками;
• регулируются банковским законодательством;
• всегда выпускаются в документарной форме;
• право требования по ним может уступаться другим лицам;
• не могут служить расчетным и платежным средством за товары и услуги;
• выдаются и обращаются только среди резидентов.

Депозитные и сберегательные сертификаты различаются в зависимости от вкладчиков, форм расчетов, номинала, срока погашения (табл. 15.1).

Таблица 15.1. Сравнительная характеристика депозитных и сберегательных сертификатов

Право выпускать депозитные и сберегательные сертификаты предоставлено только банкам. Минимальная величина номинала для сертификатов не установлена.

Депозитные и сберегательные сертификаты являются срочными ценными бумагами. Срок обращения депозитных сертификатов ограничивается одним годом , сберегательных — не может превышать трех лет . Если сроки их погашения просрочены, то они считаются документами до востребования и банк обязан их погасить но первому требованию держателя.

В депозитном и сберегательном сертификатах указывается размер причитающихся по . Могут выпускаться сертификаты с правом и без права досрочного изъятия средств, с выплатой и без выплаты штрафов за досрочное изъятие.

По процентным сертификатам могут устанавливаться следующие методы выплаты процентов: фиксированная ставка процента, колеблющаяся ставка процента, величина которой привязана к какому-то финансовому показателю (ставка рефинансирования и др.). Первичное размещение дисконтных сертификатов осуществляется но иенам ниже номинала; процент выплачивается в виде разницы между номинальной и ценой погашения.

Депозитные и сберегательные сертификаты могут выпускаться в одноразовом порядке и сериями; как именные, так и на предъявителя; процентные и дисконтные.

По законодательству РФ депозитные и сберегательные сертификаты коммерческого банка являются ценными бумагами, однако процедура их выпуска и движения иная, чем у акций и облигаций. Депозитный и сберегательный сертификаты — письменное свидетельство банка-эмитента о вкладе денежных средств, удостоверяющее право вкладчика (бенефициара) или его правопреемника на получение но истечении установленного срока суммы депозита (вклада) и процентов по нему.

Одновременно устанавливается, что всякий документ (право требования по которому может уступаться одним лицом другому), служащий обязательством банка по выплате размещенных у него депозитов, должен именоваться депозитным сертификатом, а аналогичный документ, выступающий как обязательство банка по выплате размещенных у него сберегательных вкладов, — сберегательным сертификатом. Следует иметь в виду, что сертификаты не могут быть расчетным или платежным документом.

Все сертификаты, выпущенные коммерческими банками, являются срочными, поскольку выпуск этих ценных бумаг до востребования законодательством не допускается.

Срок обращения сертификата определяется с даты его выдачи до даты, когда владелец получает право востребования по этому сертификату. Предельный срок обращения депозитных сертификатов — один год, сберегательных — три года. Если срок получения вклада по сертификат}" истек, то сертификат становится документом до востребования и банк обязан оплатить его сумму немедленно по первому требованию владельца. В связи с этим у банков возникает риск одновременного предъявления к оплате большого количества просроченных сертификатов, что вызывает необходимость держать большие свободные ресурсы. У российских коммерческих банков в настоящее время этот риск невелик, поскольку проценты начисляются в течение срока обращения сертификатов, после истечения которого происходит инфляционное обесценение суммы вклада. Да и вкладчиков, заинтересованных в просрочке своих вкладов, не так уж много.

Совершая эмиссию сертификатов, коммерческие банки заранее предусматривают возможность досрочного предъявления их к оплате. При досрочной оплате банк выплачивает владельцу сертификата его сумму и проценты, но по пониженной ставке, установленной банком при выдаче сертификата. Нормативными актами установлено, что независимо от времени покупки сертификатов банк-эмитент по истечении срока их обращения обязан выплачивать владельцам сертификатов проценты, рассчитанные по первоначально установленной ставке. Сертификаты выпускаются в обращение в форме специальных бланков, которые должны содержать все необходимые реквизиты, устанавливаемые специальными подзаконными актами.

Распространяются сертификаты банком как непосредственно через свои отделения, так и через брокерские фирмы на условиях комиссии. В момент продажи сертификатов их владелец должен заполнить бланк и корешок сертификата. Корешок сертификата после подписи бенефициара или его уполномоченного лица отделяется от сертификата и хранится в банке. Вместо заполнения корешка сертификатов допустимо вести регистрационный журнал выпущенных сертификатов с теми же реквизитами, что и в корешке. Поправки и помарки при заполнении сертификата недопустимы.

При наступлении срока востребования вклада по сертификату банк осуществляет платеж против предъявленного сертификата и заявления владельца с указанием счета, на который должны быть зачислены средства. Для граждан платеж может производиться как в безналичной форме, так и наличными деньгами. При оплате сертификатов, которые в процессе обращения переуступались другим владельцам, банк дополнительно проверяет непрерывность ряда договоров переуступки права требования, а также соответствие наименования, печати и подписей уполномоченных лиц этим же реквизитам в заявлении на зачисление средств. Депозитные и сберегательные сертификаты пользуются устойчивым спросом у юридических лиц и у граждан. Они используются большинством коммерческих банков для быстрой мобилизации дополнительных ресурсов.