Законодательство требует от организаций иметь свой расчетный счет для проведения финансовых операций. Это позволяет максимально отслеживать деятельность фирмы со стороны налоговых и иных госорганов. Процедура открытия счета довольно длительная и сложная. Она требует предоставления большого количества документов и долгого процесса рассмотрения. По истечению определенного времени возникает необходимость закрытия расчетного счета. Инициатива может исходить как от его владельца, так и со стороны банковского учреждения. В зависимости от этого будет меняться порядок закрытия и действия участников.
По сути, этот документ устанавливает все детали, которые будут определять ваши отношения с банком, и условия, которые вы должны выполнять для каждого типа операций. В нем также будут указаны возможные расходы на отмену счета и средства, с помощью которых вы должны выполнить эту процедуру.
Одним из наиболее важных моментов при проведении этого этапа является проверка того, подлежит ли ваш контракт постоянство. Хотя наиболее распространенным является то, что банковские счета не имеют такого типа условий, если это ваш случай, вы должны подождать, пока не будет установлен установленный период. В противном случае вам придется заплатить согласованный штраф.
Причины закрытия расчетного счета.
В связи с разными жизненными ситуациями р\ счет должен быть закрыт. Процесс закрытия чуть менее сложный, чем процесс открытия, но имеет ряд своих нюансов. Причинами закрытия расчетного счета могут являться:
- Решение организации сменить обслуживающий банк. Это может случиться из-за неудовлетворительного обслуживания, отдаленности отделения, дороговизны услуг и проч.
- Процессы реорганизации юридического лица, например, переход в другую форму собственности, распад и т.д.
- Переход компании другому владельцу.
- Ликвидация компании.
- Решение банка о прекращении обслуживания.
- Решение суда.
При личном желании организации закрыть р\ счет, она берет на себя обязанности по данной процедуре и подготовке документов. Если счет закрывается по причине ликвидации фирмы или по решению суда, то дело передается арбитражному управляющему.
Убедитесь, что у вас нет долгов платить
Важно, чтобы до отмены вашего банковского счета вы гарантировали, что у вас нет задолженности по долгу с организацией и что все ваши карты были отменены. Если у вас есть какой-либо прямой дебет, связанный с вашей учетной записью, вы должны внести изменения в новую учетную запись заранее и подтвердить дату, когда будет произведена новая плата.
Вывести все деньги со счета
Кроме того, не забывайте о проверках с более поздними датами или онлайн-покупками. Иногда эти виды надбавок производятся через несколько дней или недель после того, как операция была выполнена. Прежде чем уведомить банк об отмене счета, необходимо, чтобы вы сняли все деньги, которые вы вложили в него.
Как закрыть расчетный счет?
Для этого потребуется присутствие в банке владельца счета или доверенного лица, имеющего такое право, который должен предоставить пакет документов:
- Выписка ЕГРЮЛ. Она заказывается в налоговой службе, готовится в течение 3-5 рабочих дней и действует в течение 30 дн.
- Уставные документы с указанием лица, имеющего право закрыть р\счет. Если это генеральный директор, то он должен быть действующим, а период его полномочий не должен заканчиваться раньше, чем произойдет закрытие счета.
- Документы об учредительных изменениях, если до этого банк не был об этом уведомлен. Если изменения доносились в банк своевременно, то таких документов не потребуется.
- Паспорт лица, имеющего полномочия закрытия р\счета.
Представитель организации должен с данными документами обратиться в обслуживающий банк, где ему выдадут заявление на закрытие р\счета. При наличии чековых книжек их нужно вернуть в кредитную организацию, указав в заявлении номера неиспользованных листов. Это делается для того, чтобы больше никто не мог ими воспользоваться.
Сделать отмену банковского счета
Если есть небольшая сумма, вы можете сделать простой вывод наличными. Однако, если вы начислили большие суммы, вы можете сделать заказ на денежные переводы. В этом случае вы должны четко заявить о своей готовности отменить свой банковский счет и подписать документ, который даст вам лицо, ответственное за ваше дело. Не забывайте, что если в учетной записи есть несколько владельцев, вам придется пойти в офис.
Если с отозванной лицензией
Это самый быстрый способ выполнить этот тип операции, потому что ваш запрос получен немедленно. Однако есть другие способы закрыть вашу учетную запись. Некоторые организации разрешают отправку запроса на отмену аккаунта в письменной форме. В этом случае вы должны отправить заверенное письмо, которое прямо требует закрытия этого.
При наличии денежных средств на счете, их можно снять в кассе или указать в заявлении реквизиты счета, куда следует перевести остаток. Важно, что если на счете останутся средства, то счет может не закрыться. Если реквизиты будут указаны неверно, то средства будут учитываться на счете 47422, а по истечению срока исковой давности и невостребованности клиентом спишутся в пользу банка
Здесь мы оставляем вам типовой тип письма, которое вы должны отправить. Тема: Отмена расчетного счета. В результате мы просим, чтобы с этой даты они не принимали обвинения в каких-либо поступлениях в этом же порядке и приступали к его ликвидации и закрытию.
Запросить сертификат аннулирования аккаунта
Мы также прилагаем. Подпись. Этот последний этап очень важен, поскольку, когда вы получаете сертификат аннулирования счета, вы гарантируете, что он был закрыт, и что вы не получите последующие платежи или неоправданные расходы на техническое обслуживание.
Сообщать в налоговую о закрытии счета теперь не требуется – этим занимается банк. Раньше организациям давалось семь дней, чтобы уведомить госслужбы. Часто в данный срок компании не укладывались, за что и получали штрафы. По некоторым причинам счет может быть не закрыт, поэтому стоит взять один экземпляр заявления о закрытии счета с отметкой о его приеме банком. Причинами могут являться наличие судебных постановлений, приостановление операций по счету, наличие неоплаченных платежек (особенно в госорганы), замороженные средства до выяснения (например, заподозренные в отмывании) и проч.
Банк должен предоставить вам этот документ, чтобы доказать, что процедура была выполнена правильно. В противном случае, если у вас нет этого документа, вы можете получить больше чем один сюрприз. Текущая учетная запись является рамочным договором, который поддерживает отношения с банком. Начисляется заработная плата или пенсия. Банк взимает с нас ипотечный сбор, а иногда позволяет нам обнаружить. Банковская услуга, предоставляемая банком, позволяет нам оплачивать телефонные или электрические платежи и предоставлять периодические трансфертные заказы для оплаты аренды нашего дома или самых разнообразных услуг.
Закрытие счета по инициативе банка.
Банк может в одностороннем порядке принять решение о приостановлении обслуживания, если:
- В течение 1-2 лет по счету не проводилось никаких операций.
- Выявлены случаи, указанные в , а клиент не предоставил по запросу банка документов, подтверждающих легальность денежных средств.
- Организация не оплачивает услуги банка.
Закрытие арестованного счета.
Счета юрлиц могут быть арестованы или на них накладываются ограничения судом. До тех пор, пока данные запреты не будут сняты, счет не может быть закрыт. Как только арест снимается, выставленные платежки возвращаются отправителям, а счет закрывается. Вся документация по расчетному счету помещается в юридическое дело клиента и продолжает храниться в банке.
Создайте зависимость зависимости прочного персонажа. Но клиент имеет право выбрать компанию, в которой он платит оплату своих квитанций, в том числе ипотека. Пакт, который обязывает клиента иметь счет в банке-кредиторе для оплаты ипотечного платежа, является оскорбительным и антиконкурентным.
Подготовка счета к закрытию
Ипотечный кредит может быть домицилирован на счете, который клиент открывает в другом банке. Причины изменения банков очень разнообразны. Конкурс может предлагать лучшие комиссии или лучше оплачивать баланс. Клиент, возможно, потерял доверие к банку для размещения предпочтительных, включения в ипотеку оговорки на пол или других нелояльных настроений. Но нет необходимости оправдывать смену банка. На свободном рынке клиент является суверенным выбором компании, которая будет предоставлять кассовое обслуживание.
Остаток средств на счете может быть:
- Выплачен клиенту из кассы банка.
- Переведен по указанным реквизитам в течение 7 дней с момента получения банком заявления на закрытие счета.
Чтобы избежать неприятности с партнерами, стоит уведомить их о закрытии расчетного счета. Все поступающие платежки будут возвращены отправителю с пометкой, что данный счет является недействительным.
Если вам не нравится услуга, которую предоставляет ваш банк, или вы считаете ее более привлекательной, участник может перевести ваш счет в новый банк. Иногда вы не меняете банки из-за лени. Сбор прямых дебетовых и трансферных заказов, смена карточек и чековых книжек - слишком много процедур, которые затрудняют изменение банков.
В иных предусмотренных законом случаях
Протокол для передачи счета. Изменение банка - это право потребителя, которое усиливает конкуренцию между банками. В ответ на инициативы Европейской комиссии по правам клиента европейская банковская индустрия утвердила протокол о передаче счетов, который был принят Испанской ассоциацией банков и подписан всеми банками. Это бесплатная, быстрая и безопасная процедура, которая облегчает изменение банка. Согласно этому протоколу, клиент, который хочет переместить свой аккаунт, может перейти в новый банк, чтобы нести ответственность за выполнение всех процедур.
Специфика договоров банковского счета проявляется и в возможности их расторжения в одностороннем порядке.
С точки зрения гражданского права расторжение дог вора банковского счета и закрытие счета происходят одномоментно, т.е. расторгнут договор - нет и банковского счета, а закрытие банковского счета одновременно означает расторжение договора.
Когда возникает необходимость закрытия счета
Новый банк откроет счет клиенту и попросит старую для прямых дебетовых и трансферных заказов. Старый банк должен предоставить список прямых дебетов и ордеров. Указанный список должен быть доступен клиенту для проверки. При необходимости новый банк может обратиться в телефонную компанию, электрическую компанию или других поставщиков, чтобы решить любые проблемы, которые могут возникнуть при смене места жительства. Клиент должен сотрудничать с новым банком в том, что необходимо для завершения передачи, в частности предоставления идентификационных данных в соответствии с правилами предотвращения отмывания денег.
В обоснование этой позиции можно привести следующие доводы.
Во-первых, в п. 4 ст. 859 ГК РФ прямо указано, что расторжение договора банковского счета является основанием для закрытия счета клиента.
Во-вторых, как уже отмечалось, согласно п. 1 ст. 845 ГК РФ под банковскими счетами понимаются счета, входящие в предмет договора банковского счета.
Неиспользованные контрольные заглушки должны быть доступны для старого банка. Передача учетной записи должна осуществляться бесплатно клиенту. В качестве единственного исключения, если учетная запись в старом банке открыта менее года, может быть согласована комиссия для закрытия счета, которая в любом случае не может отклоняться от стоимости услуги.
У нового банка есть срок в семь дней, чтобы сделать перевод эффективным. Это простая, быстрая и гарантированная операция. Новый банк принимает на себя обязательство оставить клиента невредимым за любые расходы или ущерб, которые может привести к передаче учетной записи. Например, если после перевода на счет старого банка взимается плата, новый банк должен быть списал его бесплатно, чтобы бесплатно загрузить его на новый счет. Банки должны сотрудничать с максимальным усердием при передаче операций.
Неслучайно арбитражная практика исходит из того, что в случае получения кредитной организацией заявления клиента о закрытии счета, договор банковского счета следует считать расторгнутым, если иное не следует из указанного заявления, т.е. если в заявлении не указан более поздний срок прекращения отношений с кредитной организацией.
Как закрывают счет
Они должны активно сотрудничать и обмениваться всей информацией, которая необходима, друг с другом и с клиентом, чтобы способствовать эффективной и гибкой передаче финансовых операций, которые используют текущий счет в качестве поддержки. Процесс заканчивается закрытием счета в старом банке и полной операцией счета в новом банке. Существование овердрафта может задержать процесс, поскольку старый банк имеет право держать учетную запись открытой до тех пор, пока клиент не оплатит дебетовый остаток.
Новый банк будет взимать комиссионные с согласия клиента, учитывая, что экономические условия старого счета не поддерживаются. Эти принципы применяются по аналогии с счетами ценных бумаг. Таким образом, если клиент, помимо текущего счета в евро, подписал договор купли-продажи и управления ценными бумагами, например, имея портфель акций, он может попросить новый банк управлять передачей как текущего счета, так и текущего счета. ценности.
На основании п. 3 ст. 859 ГК РФ при расторжении договора банковского счета остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента. В таких случаях денежное обязательство кредитной организации включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета кредитной организации.
Основания закрытия счета, установленные законами
В случае задержки перевода, оплаты сборов за бесплатную услугу или других нарушений протокола, клиент может обратиться в ответственный банк, и если он не удовлетворен, он может обратиться в Службу претензий Банка Испании. Нет переносимости номера учетной записи.
Зачем ООО закрывать счет?
Когда аккаунт перемещается, открывается новая учетная запись, и старая учетная запись закрывается. Нет никакой переносимости номера учетной записи, поскольку это происходит с номером телефона, который мы можем сохранить, даже если мы изменим компанию. Это означает, что клиент, который переводит счет в новый банк, вынужден изменить номер счета с неудобствами, которые это влечет за собой. Текущая технология позволит изменить банк и сохранить номер счета, но банковская индустрия выступает против этой меры.
Необходимо различать расторжение договора банковского счета по инициативе кредитной организации и по инициативе клиента. При этом для расторжения договора банковского счета по инициативе кредитной организации существует два порядка: судебный и внесудебный.
В соответствии с п. 2 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета может быть расторгнут судом по инициативе кредитной организации в следующих случаях:
Фактически мы переживаем процесс реструктуризации банковских операций, в котором многие компании поглощены другими, а клиенты компаний, которые исчезают, сохраняют номер своего счета в поглощающем банке. Фернандо Зунзунэгуи является профессором банковского права и адвокатом.
Новая хакерская атака, жертвой которой стали люди, у которых есть электронный банкинг с, казалось бы, очень надежной электронной подписью. Следствие, которое сразу показывает Богомил Грозев, - это много упрямых и осушенных тысяч левов. Через две недели после перевода денег, сэкономленных в новый банк, хакеры истощают свой счет - несколько тысяч левов, все деньги, сэкономленные семью из пяти человек. Хакеры подключаются к компьютеру Огниана через вирус. Сначала он переводится с депозита на свой платежный счет и оттуда на счетах двух молодых людей из Кырджали.
Когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами (в настоящее время таких правил нет) или договором, и если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения кредитной организации об этом;
В соответствии с п. 1.1 ст. 859 ГК РФ, если иное не предусмотрено договором, при отсутствии в течение двух лет денежных средств на счете клиента и операций по этому счету банк вправе отказаться от исполнения договора банковского счета, предупредив в письменной форме об этом клиента. Договор банковского счета считается расторгнутым по истечении двух месяцев со дня направления банком такого предупреждения, если на счет клиента в течение этого срока не поступили денежные средства.
Через несколько минут после поступления денег они снимаются в сейфе. Это хорошо организованная схема, также признанная полицией. И как происходит дренаж - когда кто-то ставит свою электронную подпись и уходит от компьютера, хакеры очень внимательно смотрят в этот момент. Полиция утверждает, что обычно люди, на счетах которых передаются деньги, так называются. мулы. Через несколько минут они отправляются в офис для быстрой денежной денежной компании и направляют привлеченные средства организаторам схемы за рубежом.
Полиция не может взять на себя обязательство угадать, кто стоит за обманчивой схемой, но в основном это касается хакеров из стран бывшего Советского Союза и Китая. Иностранные или местные, семья Андона хочет мести и более адекватных ответов на учреждения. Они говорят, что банк отложил ответ через две недели после сигнала.
По инициативе клиента кредитной организации согласно п. 1 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по его заявлению в любое время. Учитывая это, арбитражная практика исходит из следующего:
1) при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения кредитной организации полученного кредита или по каким-либо другим причинам, арбитражным судам необходимо расценивать такие условия, как ничтожные (ст. 180 ГК РФ);
2) при расторжении договора банковского счета кредитная организация не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств со счета.
Иными словами, здесь возможна ситуация, когда действие договора банковского счета прекратилось и, следовательно, банковский счет закрыт, а задолженность кредитной организации перед клиентом сохраняется. В таком случае отношения между кредитной организацией и ее бывшим клиентом становятся внедоговорными и соответственно задолженность кредитной организации перед этим клиентом должна переходить в разряд задолженности перед прочими кредиторами.
Эта задолженность может быть взыскана бывшим клиентом с кредитной организации в общем порядке (в претензионном или судебном) в пределах трехгодичного срока исковой давности. По истечении этого срока, исходя из общих принципов ведения бухгалтерского учета, она относится на доходы кредитной организации. Кроме того, до истечения срока исковой давности обязательство перед клиентом может быть исполнено кредитной организацией путем внесения долга в депозит нотариуса (ст. 327 ГК РФ).
Такой же порядок действует при расторжении договора банковского счета по инициативе кредитной организации при наличии остатка средств на счете, если договором предусмотрена возможность его расторжения только при условии отсутствия операций по счету;
3) наличие неисполненных расчетных документов, предъявленных к счету клиента, не является пре- пятствием для расторжения соответствующего договора. Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются кредитной организацией лицам, от которых они поступили (взыскателю, судебному приставу-исполнителю), с отметкой о причинах невозможности исполнения для решения ими вопроса о порядке дальнейшего взыскания.
Не отражен в актах судебной практики вопрос о том, можно ли расторгнуть договор банковского счета при наличии приостановления операций по счету.
По данному вопросу необходимо учитывать два момента. Во-первых, приостановление операций по счету является мерой, ограничивающей права клиента кредитной организации на распоряжение денежными средствами, находящимися на его счете, а не на расторжение договора банковского счета. Право на расторжение договора банковского счета является самостоятельным субъективным правом клиента кредитной организации, порядок осуществления которого определяется гражданским законодательством.
Ограничение одного субъективного права (на распоря- жение денежными средствами, находящимися на его счете) не может автоматически распространяться на другое субъективное право (на расторжение договора банковского счета).
Во-вторых, исходя из того, что расторжение договора банковского счета и закрытие счета с точки зрения гражданского права происходят одномоментно, а отношения между кредитной организацией и ее клиентом после расторжения договора банковского счета становятся внедоговорными, такая мера, как приостановление операций по счету не может распространяться на выплату кредитной организацией клиенту остатка средств на счете, поскольку это уже не рас- ходная операция по счету клиента.
В противном случае получается, что после расторжения договора банковского счета сам банковский счет еще может существовать семь дней, установленных для исполнения кредитной организацией своей обязанности по перечислению (выдаче) остатка средств на счете, а в случае невыполнения или невозможности выполнения кредитной организацией этой обязанности - еще три года. Одновременно это озна- чает и возможность проведения по этому счету операций по зачислению средств.
Таким образом, следует сделать вывод, что наличие в кредитной организации решения налогового или иного уполномоченного органа о приостановлении операций по банков- скому счету само по себе не является прямым ограничением для расторжения договора банковского счета и перечисления остатка денежных средств на счете в другую кредитную организацию.
Вместе с тем применение такой меры, как приостанов- ление операций по счету в кредитной организации установлено с целью охраны публичных интересов. Расторжение договора банковского счета и перечисление остатка денежных средств на счете в другую кредитную организацию делает достижение данной цели невозможным. Поэтому с юридической точки зрения более корректной является позиция, основанная на разделении гражданско- правовых и публично-правовых последствий расторжения договора банковского счета, т.е. при наличии решения на- логового органа о приостановлении операций по счету рас- торгнуть договор банковского счета можно, но исключить из бухгалтерского учета счет нельзя.
Соответственно в этом случае перечисление остатка средств на другой банковский счет клиента произведено быть не может, поскольку ранее существовавший банковский счет преобразуется в счет, предназначенный для проведения строго определенной операции (перечисление средств на другой банковский счет при отмене решения о приостановлении операций). Причем, поскольку в этом случае до- говора банковского счета уже нет, осуществление иных операций исключается полностью.
Кроме того, необходимо учитывать, что поскольку закрытие кредитной организацией счета налогоплательщика в порядке, установленном ст. 859 ГК РФ, не является основанием для отмены решения налогового органа о приостановлении операций по счетам налогоплательщика, то открытие ею новых счетов налогоплательщику является нарушением ст. 76 НК РФ и влечет применение ответственности, предусмотренной п. 1 ст. 132 и ст. 134 НК РФ.
По инициативе клиента договор банковского счета может быть расторгнут в любое время без объяснения причин. По инициативе банка этот договор может быть расторгнут в судебном порядке в двух строго определенных в законе случаях: а) когда сумма денежных средств, находящихся на счете клиента, оказывается ниже минимума, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом; б) при отсутствии операций по счету в течение года, если иное не предусмотрено договором (ст. 859 ГК РФ). Остаток денежных средств выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего заявления от клиента. Договор банковского счета прекращается в случае ликвидации юридического лица или смерти гражданина-клиента. Последствием расторжения или прекращения договора является закрытие счета клиента.
Закрывается банковский счет на основании расторжения договора банковского счета.
Расторжение договора возможно:
а) по заявлению клиента – в любое время (п. 1 ст. 859 ГК). Законом не предусмотрена возможность ограничения права клиента на расторжение договора. Поэтому при наличии в договоре банковского счета условия, ограничивающего право клиента на расторжение договора в зависимости от факта невозвращения банку полученного кредита или по каким-либо другим причинам, арбитражные суды расценивают такие условия как ничтожные (ст. 180 ГК);
б) по требованию банка договор банковского счета расторгается судом в следующих случаях:
Когда сумма денежных средств, хранящихся на счете клиента, окажется ниже минимального размера, предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом;
При отсутствии операций по этому счету в течение года, если иное не предусмотрено договором.
В случае расторжения договора банковского счета клиент в соответствии с п. 3 ст. 859 ГК вправе требовать от банка перечисления остатка денежных средств или его выдачи. В таких случаях денежное обязательство включает как остаток средств на счете, так и суммы, списанные по платежным поручениям со счета клиента, но не перечисленные с корреспондентского счета банка.
При закрытии банковского счета остаток денежных средств на счете возвращается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента; неоплаченные расчетные документы, находящиеся в картотеке № 2 (неоплаченные в срок расчетные документы), возвращаются взыскателям; клиенту уплачиваются проценты, начисленные на день закрытия счета. При этом банк не вправе требовать от клиента представления платежного поручения о перечислении остатка денежных средств.
В силу п. 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19 апреля 1999 г. № 5 наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не препятствует расторжению договора банковского счета. Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили (взыскателю, судебному приставу-исполнителю), с отметкой о причинах невозможности исполнения
В современном российском законодательстве понятия «вклад» и «депозит» могут иметь различное значение в зависимости от цели правового регулирования. Под банковским вкладом понимается денежная сумма в валюте РФ или в иностранной валюте, внесенная в кредитную организацию на основании одноименного договора на имя определенного лица (вкладчика), которую кредитная организация обязана возвратить этому лицу с начисленными на нее процентами. Данное определение выводится из положений п. 1 ст. 834 ГК РФ и ч. 1 ст. 36 Закона о банках и банковской деятельности. Именно на такие вклады распространяется действие гл. 44 «Банковский вклад» ГК РФ и ст. 36-39 Закона о банках и банковской деятельности. При этом противоречия между положениями, содержащимися в указанных статьях, разрешаются в пользу положений Гражданского кодекса РФ как федерального закона, принятого Государственной Думой позднее. В этих случаях понятие «депозит» рассматривается как тождественное понятию «банковский вклад».
Для конкретных целей правового регулирования к понятию «банковский вклад» могут приравниваться средства на определенных банковских счетах. Так, в целях страхования вкладов физических лиц в банках РФ под вкладами понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами или в их пользу в банке на территории РФ на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (п. 2 ст. 2 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ).
Также необходимо различать денежные вклады и вклады в драгоценных металлах.
В нормативных актах Банка России понятие «вклад» имеет более широкое значение. В частности, ими обозначаются операции не только с денежными средствами, но и с драгоценными металлами, которые регулируются специальными нормативными актами и для осуществления которых банкам необходима отдельная лицензия. Кроме того, в некоторых случаях понятие «депозит» может иметь самостоятельное значение как разновидность счета. В частности, это касается депозитов нотариусов и судов (ст. 327 ГК РФ), а также депозитных счетов подразделений судебных приставов, являющихся счетами по учету средств, поступающих во временное распоряжение подразделения судебных приставов (ч. 1 и 7 ст. 70, ч. 1 и 3 ст. 71, ч. 2 ст. 72, ч. 2 и 6 ст. 76, ч. 1 ст. 110 Федерального закона «Об исполнительном производстве»). В отношении таких счетов долж-ны действовать специальные правовые режимы. Порядок их открытия определяется Банком России.
Договоры банковского вклада (депозита)
Основанием для внесения в кредитные организации вкладов в виде денежных средств является договор банковского вклада (депозита).
Договор банковского вклада (депозита) является договором на передачу имущества. Его предметом является денежная сумма, вносимая в банк в виде вклада (депозита). Как было указано выше, его невосполнимым существенным условием, отсутствие которого влечет незаключенность договора, является только сумма вклада. Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. В противном случае он признается ничтожным. Однако письменная форма договора банковского вкл да считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой либо такой разновидностью ценной бумаги, как сберегательный или депозитный сертификат (ст. 836 ГК РФ). Подобная формулировка позволяет говорить о возможности выдачи сберегательной книжки без оформления договора.
Сберегательные книжки, а также сертификаты могут быть как именные, так и на предъявителя (ст. 843, 844 ГК РФ). Сберегательная книжка на предъявителя, как и сертификаты, признается ценной бумагой.
Если сберегательная книжка или сертификат именные, то распоряжаться вкладом могут названные в них лица. Если сберегательная книжка или сертификат на предъявителя, то вкладом может распоряжаться любой их предъявитель (ст. 143 ГК РФ).
В сберегательной книжке должны быть указаны и удостоверены банком наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, то и его соответствующего филиала, номер счета по вкладу, а также все суммы денежных средств, зачисленных на счет, все суммы денежных средств, списанных со счета, и остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк.
Если не доказано иное состояние вклада, данные о вкладе, указанные в сберегательной книжке, являются основанием для расчетов по вкладу между банком и вкладчиком.
При оформлении внесения вклада в банк сберегательной книжкой выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком только при ее предъявлении.
Сертификаты могут выпускаться только в валюте РФ и должны быть срочными.
Согласно сложившейся банковской практике сберегательные сертификаты выдаются физическим лицам, а депозитные - юридическим. Однако это деление носит условный характер и не означает, что депозитные серти- фикаты нельзя передавать физическим лицам, а сберегательные - юридическим.
На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты:
Наименование «сберегательный (или депозитный) сертификат»;
Номер и серия сертификата;
Дата внесения вклада или депозита;
Размер вклада или депозита, оформленного серти- фикатом (прописью и цифрами);
Безусловное обязательство кредитной организации вернуть сумму, внесенную в депозит или на вклад, и выплатить причитающиеся проценты;
Дата востребования суммы по сертификату;
Ставка процента за пользование депозитом или вкладом;
Сумма причитающихся процентов (прописью и цифрами);
Ставка процента при досрочном предъявлении сертификата к оплате;
Наименование, местонахождение и корреспондентский счет кредитной организации, открытый в Банке России;
Для именного сертификата: наименование и местонахождение вкладчика юридического лица, Ф.И.О. и паспортные данные вкладчика физического лица;
Подписи двух лиц, уполномоченных кредитной организацией на подписание такого рода обязательств, скрепленные печатью кредитной организации.
Отсутствие в тексте бланка сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает этот сертификат недействительным.
По договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренном договором.
Вклад – денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в целях хранения и получения дохода, выплачиваемого в денежной форме в виде процентов.
Предмет договора – вклад (денежные средства), который может быть:
– в рублях;
– в иностранной валюте.
Вклад может быть внесен в наличной и безналичной форме.
Договор банковского вклада является реальным, односторонне обязывающим, возмездным.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
Сторонами договора выступают:
1) банк как кредитная организация, обладающая лицензией на право привлечения денежных средств во вклады. В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков. Если вкладчик – юридическое лицо, то договор вклада признается недействительным;
2) вкладчик, в качестве которого может выступать как физическое, так и юридическое лицо. В первом случае договор вклада является публичным, в связи с чем банк не вправе отказать ему в приеме вклада, если:
– согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на осуществление сберегательных операций;
– прием вклада не приведет к нарушению законодательства и обязательных экономических нормативов, установленных ЦБР;
– банк не приостановил дальнейший прием вкладов от населения по причинам экономического или иного характера;
– у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада;
– отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности принять вклад.
При наличии данных обстоятельств и отказе банка принять денежные средства во вклад вкладчик вправе обратиться в суд с иском о понуждении к заключению договора банковского вклада на условиях, предлагающихся другим вкладчикам в данной кредитной организации, а также взыскать убытки, вызванные таким отказом.
Вкладчики свободны в выборе банка для размещения во вклады принадлежащих им денежных средств и могут иметь вклады в одном или нескольких банках.
Стороны депозитного договора - банк и вкладчик. Вкладчиком может быть юридическое или физическое лицо. Банк должен иметь право на привлечение денежных средств во вклады в соответствии с полученной им лицензией.
Содержание договора составляет обязанность банка возвратить вкладчику сумму вклада (основной долг) с уплатой обусловленных процентов. Проценты являются платой за пользование кредитом, выданным вкладчиком банку. Их размер обычно устанавливается в договоре. Однако, в силу возмездности депозитных отношений, проценты подлежат уплате в любом случае, даже если стороны договора не согласовали их размер. В этом случае банк обязан уплатить их в размере, определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставка банковского процента или ставка рефинансирования Центрального банка России).
Ответственность по депозитному договору наступает только для банка в нескольких случаях:
а) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обеспечению возврата вклада;
б) за ухудшение условий обеспечения;
в) за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах;
г) за невозврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.
В первом и во втором случае ответственность заключается в уплате вкладчику неустойки в форме банковского процента (ставки рефинансирования), исчисленной на день возврата долга, а также в возмещении убытков. В третьем случае ответственность строже: это ставка банковского процента на день возврата долга, а кроме нее, кумулятивно взыскиваемые убытки (сверх суммы процентов). В четвертом случае ответственность происходит по правилам ст. 395 ГК на тех же принципах, что и в первых двух ситуациях.
Во всех названных ситуациях вкладчик вправе требовать от своего банка немедленного возврата суммы вклада.
Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика. Для юридических лиц это зависит от вида вклада: по вкладам до востребования - по первому требованию, а для вкладов на особых условиях - в порядке, предусмотренном самим договором.
